Toelichting en conclusie

Lastenoverschrijdingen
De lastenoverschrijding op programma 0 Bestuur en Ondersteuning bedraagt € 721.000. Dit heeft grotendeels betrekking op stortingen in de voorziening APPA (Pensioenverplichtingen bestuurders) voor € 404.000 en een storting in de voorziening personeel voor € 294.000. Deze posten werden bekend bij het opmaken van de jaarrekening.

De lasten overschrijding op programma 2 Verkeer, vervoer en waterstaat is beperkt. Er waren onder andere hogere kosten bij het verwijderen van een oliespoor op de openbare weg.

De lastenoverschrijding op programma 6 Sociaal Domein is ook beperkt en bedraagt € 34.000. Dit heeft grotendeels betrekking op de resultaten binnen het sociaal domein. Deze resultaten werden pas bekend bij het opmaken van de jaarrekening.

Conclusie
Op basis van voorgaande analyse constateerden we alleen begrotingsonrechtmatigheden die niet meetellen voor het accountantsoordeel.