Kasgeldlimiet en renterisiconorm

Kasgeldlimiet
Het rentepercentage van leningen staat nog steeds op een laag niveau. Dat geldt vooral voor kortlopende leningen. Daarom financieren we zoveel mogelijk met kortlopende leningen. Hierbij houden we rekening met de kasgeldlimiet.

De kasgeldlimiet is het maximale bedrag waarmee we een financieringstekort met een kortlopende lening gefinancierd mogen financieren volgens de Wet financiering decentrale overheden (Wet fido). In 2019 bedroeg de kasgeldlimiet € 9,6 miljoen.

Door de negatieve rentes op kortlopende leningen besloten we in het eerste en tweede kwartaal nog geen langlopende leningen af te sluiten. Hierdoor overschreden we in deze kwartalen de kasgeldlimiet.

Renterisiconorm
Om te voorkomen dat er jaarlijks grote wijzigingen zijn in de rentelasten, schrijft de Wet financiering decentrale overheden de renterisiconorm voor. De jaarlijkse aflossingen en wijzigingen in de rente (bijvoorbeeld bij een rentevast periode) mogen niet meer dan 20% van het begrotingstotaal zijn.

In 2019 was deze norm € 22,7 miljoen. We sloten een nieuwe lening af van € 7 miljoen en overschreden daarmee de renterisiconorm niet.